Финансовый ландшафт для российских вкладчиков меняется на глазах. В 2025 году общий уровень процентных доходов по банковским вкладам достиг почти 10 трлн рублей. Это означает, что в 2026 году налоговые обязательства будут самыми высокими за всю историю.
Согласно данным Банка России, к декабрю 2025 года совокупные средства физических лиц в банках, включая начисленные проценты, составили 63,4 трлн рублей. Для сравнения, в прошлом году этот показатель был 53,9 трлн рублей. Ожидается, что итоговая сумма сбережений к концу года превысит 65 трлн рублей. Это явное свидетельство изменения финансового поведения граждан.
Причины роста налоговых обязательств
По словам Алексея Охорзина, главы департамента розничного бизнеса ВТБ, увеличение депозитов стало не случайным накоплением, а целенаправленной стратегией по сохранению и приумножению капитала. Эта тенденция, в свою очередь, ведет к росту налоговых обязательств.
Важно отметить, что у граждан нет обязанности самостоятельно рассчитывать и декларировать налоговые выплаты. Федеральная налоговая служба производит все расчеты на основе отчетности банков. К декабрю 2026 года налоговая информация будет доступна в личном кабинете на сайте ФНС.
Для многих вкладчиков такая пассивность чревата неприятными сюрпризами. Знание предполагаемой суммы налога заранее поможет избежать кассовых разрывов и штрафов.
Как рассчитывается налог по вкладам?
Налоговая служба учитывает совокупный доход по всем вкладам и накопительным счетам, даже если они открыты в разных учреждениях. Однако существует необлагаемый минимум, установленный на уровне 210 тысяч рублей в 2025 году. Все доходы, превышающие эту сумму, подлежат налогообложению.
- Если общая сумма дохода до 2,4 млн рублей, применяется ставка 13%.
- При превышении этой суммы вводится ставка 15%, только на сумму превышения.
Что касается налоговых нерезидентов, то для них ставка фиксирована и составляет 15% независимо от дохода.
Интересный пример: если у вкладчика 3 млн рублей на счетах с 18% годовых, его доход составит 540 тыс. рублей. После вычета необлагаемого минимума, оставшиеся 330 тыс. рублей будут обложены налогом, что в итоге даст 42,9 тыс. рублей НДФЛ.
Куда двигаться дальше?
На фоне ожидаемого снижения ключевой ставки банки начали убирать высокие доходные депозиты. Нынешние предложения, такие как вклад под 30% через сервис «Финуслуги», могут стать последним шансом зафиксировать такую высокую доходность.
Клиенты стоят перед выбором: сохранить высокую ставку сейчас или в будущем сожалеть о снижении доходов при высоких налогах. Время играет против тех, кто медлит с этими решениями.
